Lợi ích của HSA so với HRA đối với Tiết kiệm Chăm sóc Sức khỏe

Bảo hiểm y tế được thiết kế để hỗ trợ chi phí chăm sóc y tế, nhưng không phải lúc nào cũng chi trả mọi thứ. Lên kế hoạch trước cho các chi phí tự trả thêm có thể giúp bạn không bị sốc nhãn dán khi có hóa đơn y tế. Tùy thuộc vào loại bảo hiểm sức khỏe nào bạn có hoặc dịch vụ chăm sóc sức khỏe nào mà chủ nhân của bạn cung cấp, bạn có thể có quyền truy cập vào Tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) hoặc Thỏa thuận bồi hoàn sức khỏe (HRA).

Nếu một trong hai tùy chọn này có sẵn cho bạn, điều quan trọng là phải hiểu cách so sánh giữa HSA và HRA.

Thông tin cơ bản về tài khoản tiết kiệm sức khỏe

Như tên cho thấy, HSA là một tài khoản tiết kiệm có nghĩa là được sử dụng riêng cho chăm sóc sức khỏe. Những tài khoản này được liên kết với các chương trình bảo hiểm y tế được khấu trừ cao, có thể được cung cấp bởi chủ lao động của bạn. Bạn cũng có thể chọn đăng ký vào một chương trình khấu trừ cao với HSA nếu bạn tự làm chủ.

Một HSA có thể được sử dụng để chi trả cho một loạt các chi phí y tế, bao gồm:

• Thăm bác sĩ
• Chăm sóc phòng ngừa
• Dịch vụ đặc biệt
• Vật lý trị liệu
• Chương trình điều trị ma túy và rượu
• Chương trình giảm cân
• Cấy ghép nội tạng
• Xét nghiệm
• Thiết bị và vật tư y tế
• Dịch vụ bệnh viện
• Dịch vụ nha khoa
• Dịch vụ tầm nhìn
• Thuốc theo toa
• Thuốc không theo toa

Dịch vụ doanh thu nội bộ giới hạn cách sử dụng quỹ HSA ở một mức độ. Chẳng hạn, bạn không thể sử dụng tiền trong HSA của mình để chi trả cho những thứ như dịch vụ tẩy trắng răng, vitamin, cấy tóc, dụng cụ tập thể dục hoặc là thành viên phòng tập thể dục.

Sử dụng quỹ HSA của bạn là tương đối dễ dàng. Công ty bảo hiểm của bạn có thể cung cấp cho bạn thẻ ghi nợ được liên kết với tài khoản tiết kiệm của bạn. Sau đó, bạn có thể quẹt thẻ để thanh toán chi phí y tế đủ điều kiện và nhà cung cấp HSA của bạn sẽ cung cấp một báo cáo thuế vào cuối năm, cho thấy tổng chi tiêu và đóng góp hàng năm của bạn.

Trong năm 2018, bạn có thể đóng góp $ 3,450 cho HSA nếu bạn có bảo hiểm duy nhất. Giới hạn tăng lên đến $ 6,900 nếu bạn có bảo hiểm gia đình. Nhà tuyển dụng có thể thay mặt bạn đóng góp cho HSA. Tổng đóng góp của nhân viên và chủ nhân không thể vượt quá giới hạn đóng góp hàng năm.

Cách thức hoàn trả sức khỏe hoạt động

Một Thỏa thuận Bồi hoàn cho Sức khỏe khác với HRA theo một số cách chính. Đầu tiên, nó không phải là một tài khoản tiết kiệm mỗi se, cũng không phải là bảo hiểm y tế. Bạn không có bất kỳ đóng góp nào cho tài khoản; thay vào đó, chủ nhân của bạn đóng góp cho bạn.

Nhà tuyển dụng có thể thiết lập HRA cho bất kỳ nhân viên nào dưới 65 tuổi. Họ cũng có quyền kiểm soát cách bạn có thể tiêu tiền trong tài khoản của mình. Ví dụ: nếu chi phí y tế mà bảo hiểm không chi trả, bạn có thể nhấn HRA để thanh toán, sau đó tự mình trang trải mọi khoản chênh lệch còn lại. Thay phiên, chủ lao động của bạn có thể thiết lập kế hoạch của bạn để bạn chi trả một số tiền cụ thể không được bảo hiểm; sau đó, HRA của bạn trả phần còn lại.

Về giới hạn đóng góp, những thay đổi này dựa trên loại HRA mà chủ lao động đã thiết lập. Chẳng hạn, HRA tích hợp được liên kết với chương trình sức khỏe nhóm được khấu trừ cao, không có giới hạn đóng góp hàng năm. Một HRA sử dụng lao động nhỏ đủ tiêu chuẩn (QSEHRA), được thiết kế cho các doanh nghiệp có ít hơn 50 nhân viên, có giới hạn đóng góp $ 5,050 cho bảo hiểm cá nhân và $ 10.250 cho bảo hiểm gia đình vào năm 2018.

Tương tự như HSA, tiền được giữ trong HRA chỉ có thể được sử dụng cho các chi phí y tế đủ điều kiện. Nói chung, bao gồm những chi phí được chi trả bởi chương trình bảo hiểm y tế của bạn, chẳng hạn như thăm khám bác sĩ, dịch vụ bệnh viện và thuốc theo toa. Chủ lao động của bạn có tùy chọn mở rộng phạm vi bảo hiểm để bao gồm toàn bộ phạm vi chi phí đủ điều kiện HSA, nhưng điều này không bắt buộc.

Lợi ích của HSA so với HRA

Một HSA và HRA có vẻ có lợi như nhau nhưng HSA mang lại một số lợi ích quan trọng mà HRA không có.

Đầu tiên, những đóng góp bạn thực hiện được khấu trừ thuế. Các khoản khấu trừ làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong năm, điều này có thể dẫn đến hóa đơn thuế thấp hơn hoặc khoản hoàn trả lớn hơn. Đóng góp của HRA được khấu trừ nhưng chỉ dành cho chủ lao động của bạn; bạn không được giảm thuế khi có một trong những tài khoản này.

Tiếp theo, bạn không bắt buộc phải sử dụng tiền HSA của mình cho đến khi bạn cần chúng.Số tiền bạn đóng góp cuộn từ năm này sang năm khác và cho đến khi bạn rút tiền, nó tiếp tục kiếm được tiền lãi. Với HRA, chủ lao động của bạn quyết định có cho phép bạn thực hiện các khoản đóng góp từ năm này sang năm khác hay không. Nếu đó không phải là một lựa chọn, tiền HRA của bạn về cơ bản sẽ trở thành việc sử dụng nó hoặc mất nó.

Cách bạn có thể sử dụng tiền trong HSA so với HRA cũng khác nhau. Nếu chủ lao động của bạn không chọn vượt quá các chi phí được chi trả bởi chương trình chăm sóc sức khỏe của bạn, bạn có thể thấy mình phải trả nhiều tiền hơn cho các chi phí y tế có thể được chi trả bởi HSA.

Cuối cùng, và có lẽ là quan trọng nhất, một HSA có thể thực hiện nhiệm vụ kép như một công cụ lập kế hoạch nghỉ hưu. Thông thường, việc rút tiền từ HSA cho bất kỳ điều gì khác ngoài chăm sóc sức khỏe sẽ bị phạt thuế 20% và thuế thu nhập thông thường. Nếu bạn giữ sức khỏe và tiếp tục tích lũy tiền trong tài khoản của mình trong suốt những năm làm việc, bạn có thể rút tiền từ HSA ở tuổi 65 trở lên cho bất kỳ mục đích nào, mà không phải chịu hình phạt 20 phần trăm. Bạn vẫn còn nợ thuế thu nhập thông thường khi rút tiền nhưng đây có thể là một cách hữu ích để bổ sung lợi ích An sinh xã hội hoặc thu nhập hưu trí từ tài khoản hưu trí cá nhân 401 (k) hoặc cá nhân.

Đóng góp cho HSA, ngay cả khi bạn không tối đa hóa kế hoạch của mình mỗi năm, có thể hữu ích trong việc tạo thêm một nguồn tiết kiệm cho nghỉ hưu. Tuy nhiên, nếu bạn chỉ có sẵn HRA, điều quan trọng là phải hiểu chính xác cách bạn có thể sử dụng nó để đảm bảo rằng bạn tận dụng tối đa nó.