Những lợi ích tự nguyện nào chống lại HSA?

Với sự gia tăng của các kế hoạch chăm sóc sức khỏe được khấu trừ cao trên khắp Hoa Kỳ, tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) là một lựa chọn lợi ích nhân viên tiết kiệm chi phí mà nhiều nhà tuyển dụng cung cấp. Nhân viên có cơ hội để dành thu nhập trước thuế vào một tài khoản mà họ có thể sử dụng cho nhiều nhu cầu y tế, bao gồm một số dịch vụ chăm sóc sức khỏe thay thế như liệu pháp xoa bóp, chăm sóc thần kinh cột sống và hỗ trợ dinh dưỡng. Kể từ năm 2017, SHRM báo cáo rằng Dịch vụ doanh thu nội bộ đã đưa ra các giới hạn mà các cá nhân có thể đặt sang một bên trong HSA của họ (bằng $ 50), điều này làm cho nó trở thành một lợi ích hấp dẫn hơn cho nhân viên.

Việc sử dụng tài khoản tiết kiệm sức khỏe ở Mỹ

Viện nghiên cứu lợi ích nhân viên khuyên rằng, vào ngày 31 tháng 12 năm 2016, có khoảng 5,5 triệu tài khoản HSA với tổng tài sản trị giá 11,4 tỷ đô la. Các nghiên cứu cũng cho thấy hầu hết các chủ tài khoản HSA có xu hướng sử dụng tài khoản của họ để trang trải chi phí tiền mặt, bao gồm các khoản khấu trừ, đồng bảo hiểm, đồng thanh toán và chi phí thuốc theo toa. Những người khác đang sử dụng chúng như kiểm tra tài khoản để thanh toán cho các dịch vụ liên quan đến chăm sóc sức khỏe hoặc lên kế hoạch cho các chi phí y tế lớn, mặc dù khả năng đầu tư các khoản tiền này vào các cơ hội tiết kiệm thuế khác.

Trong năm 2016, EBRI báo cáo khoảng 63 phần trăm người dùng chương trình HSA đã rút tiền cho các chi phí khác nhau.

Lợi ích tự nguyện có thể cung cấp hỗ trợ để kiểm soát chi phí chăm sóc sức khỏe

Các lựa chọn khác mà nhà tuyển dụng có thể cung cấp cho nhân viên là việc sử dụng các lợi ích tự nguyện cung cấp một lớp bảo vệ bổ sung cho nhân viên. Các chương trình 100% nhân viên tự tài trợ này có thể giúp giảm chi phí bảo hiểm y tế tiêu chuẩn khi nhân viên sử dụng các kế hoạch tự nguyện. Tuy nhiên, họ đang ở mức lợi ích cố định, giúp giảm đáng kể chi phí so với các loại bảo hiểm khác.

Ví dụ về các loại lợi ích tự nguyện phổ biến nhất bao gồm:

• Kế hoạch bồi thường của bệnh viện
• Bảo hiểm tai nạn
• Bảo hiểm bệnh ung thư và bệnh hiểm nghèo
• Bảo hiểm nhân thọ bổ sung
• Bảo hiểm nha khoa
• Lợi ích giảm giá tầm nhìn
• Bảo hiểm khuyết tật ngắn và dài hạn
• Bảo hiểm trộm cắp danh tính
• Bảo hiểm vật nuôi
• Trả nợ vay sinh viên

Xu hướng lợi ích tự nguyện ở Mỹ

Theo khảo sát về dịch vụ và lợi ích tự nguyện của Towers Watson năm 2016, 92% người sử dụng lao động ở Hoa Kỳ tin rằng lợi ích và dịch vụ tự nguyện sẽ rất quan trọng đối với đề xuất giá trị nhân viên của họ trong vòng ba đến năm năm tới. Năm 2015, tỷ lệ này là 73%. Vào năm 2018, nhiều lợi ích tự nguyện ở trên sẽ ở mức gần 80 phần trăm với hầu hết các tổ chức.

Sự gia tăng lợi ích tự nguyện đến từ đâu?

Số lượng nhân viên ngày càng tăng đòi hỏi lợi ích tự nguyện đang đến từ các thế hệ trẻ, những người đòi hỏi nhiều quyền kiểm soát hơn đối với tiền chăm sóc sức khỏe của họ. Nhiều người muốn các kế hoạch chăm sóc sức khỏe tùy chỉnh đáp ứng nhu cầu độc đáo của lối sống của họ và có thể dễ dàng điều chỉnh theo từng năm khi chúng thay đổi. Ví dụ, một nhân viên có thể muốn bảo hiểm vật nuôi. Sau đó, nhân viên độc thân này kết hôn và yêu cầu bảo hiểm bổ sung cho người phối ngẫu không có đủ từ chủ lao động của họ.

Đồng thời, nhiều người không bỏ tiền ra cho các trường hợp khẩn cấp như các thế hệ khác đã làm. Một cuộc khảo sát năm 2017 của Bankrate với 1.003 người lớn chỉ ra rằng 57% người Mỹ không có đủ tiền trong tay để trang trải ngay cả khoản chi phí bất ngờ 500 đô la. Các chi phí lớn nhất cho người dân là sửa chữa xe hơi và nhà, và chi phí y tế. Trong khi nền kinh tế đang dần hồi phục, thu nhập đã không theo kịp với chi phí sinh hoạt kể từ cuối những năm 90. Do đó, sự gia tăng trong cả HSA và các chương trình lợi ích tự nguyện đã cung cấp cho người tiêu dùng nhiều nguồn lực hơn để thanh toán chi phí y tế.

Lợi ích tự nguyện có thể thực sự lấy đi từ các tài khoản tiết kiệm sức khỏe?

Điều quan trọng cần lưu ý là chăm sóc sức khỏe không thể và không bao giờ nên là cách tiếp cận một kích cỡ phù hợp với tất cả. Trong trường hợp tài khoản tiết kiệm sức khỏe cũng như lợi ích tự nguyện, nhân viên có quyết định tham gia hay không. Họ cũng có thể quyết định số tiền thu nhập trước thuế mà họ muốn đóng góp cho các kế hoạch này. Một số người có thể quyết định đóng góp số tiền tối đa cho HSA của họ để tài trợ cho nhu cầu chăm sóc sức khỏe trong tương lai (như phẫu thuật đắt tiền hoặc mang thai), trong khi những người khác chỉ có thể đóng góp tối thiểu để trả tiền thuốc và chăm sóc phòng ngừa.

Các kế hoạch lợi ích tự nguyện có thể là một cách hiệu quả hơn về chi phí cho một số nhân viên để lập kế hoạch cho các nhu cầu y tế. Họ có thể phải đối mặt với một căn bệnh nghiêm trọng khiến họ phải vào bệnh viện thường xuyên, và do đó, một chương trình bồi thường của bệnh viện trả cho họ rất nhiều cho mỗi lần lưu trú có thể hợp lý hơn trong những trường hợp này. Một nhân viên đang điều trị hóa trị liệu có thể chọn thực hiện một chương trình bệnh hiểm nghèo cung cấp hỗ trợ tài chính rất cần thiết cho các chi phí bất ngờ có thể làm cạn kiệt tài khoản HSA trong vài tuần.

HSA so với bảo hiểm tự nguyện

Sự khác biệt giữa HSA và các kế hoạch lợi ích tự nguyện được minh họa rõ nhất qua cách chúng được sử dụng.

Tài khoản tiết kiệm sức khỏe là đô la trước thuế được giới hạn ở một số tiền nhất định mỗi năm. Họ được 100% tự tài trợ bởi các nhân viên xác định phần trăm thu nhập của họ được phân bổ cho tài khoản đặc biệt này mỗi kỳ thanh toán. Quỹ HSA tích lũy, nhưng không kiếm được tiền lãi. Tiền có sẵn thông qua thẻ ghi nợ để được thanh toán trực tiếp cho nhà cung cấp hoặc bằng cách gửi yêu cầu đã được phê duyệt để hoàn trả vào tài khoản ngân hàng. Khi một nhân viên sử dụng tiền để trả cho một dịch vụ y tế hoặc sản phẩm đã được phê duyệt, họ có quyền quyết định khi nào nên làm như vậy.

Một số nhân viên chỉ cần để tiền một mình và sử dụng chúng như một nơi trú ẩn thuế.

Các lợi ích tự nguyện là một tùy chọn ‘sử dụng hoặc mất, giống như các loại chương trình lợi ích nhân viên khác. Mỗi tháng, nhân viên trả một khoản phí bảo hiểm nhỏ thông qua khấu trừ tiền lương để tham gia vào kế hoạch tự nguyện mà họ lựa chọn. Họ là 100% tự tài trợ, nhưng (không giống như HSA) phí bảo hiểm của chương trình không tích lũy theo thời gian. Nhân viên phải quyết định khi nào sử dụng chúng, phải đưa ra các yêu cầu đã được phê duyệt và tiền được trả trực tiếp cho họ (không phải nhà cung cấp). Điều này xảy ra cho mọi sự kiện đủ điều kiện. Vào cuối năm, các thành viên có lợi đã yêu cầu thanh toán và cuối cùng họ có thể đưa một số tiền này vào một loại tài khoản tiết kiệm khác.

Nhưng họ vẫn phải trả thuế cho nó.

Các loại kế hoạch lợi ích tự nguyện có thể thay thế các tài khoản tiết kiệm sức khỏe được xác định bởi loại nhu cầu tài chính và chăm sóc mà các thành viên của chương trình cá nhân có. Ví dụ, một nhân viên có thể tham gia vào chính sách tai nạn, chương trình bồi thường của bệnh viện và chương trình bệnh hiểm nghèo. Nhân viên này có thể bị gãy tay, với một chuyến đi đến phòng cấp cứu và phẫu thuật tiếp theo đòi hỏi phải nằm viện và trị liệu. Chương trình tai nạn có thể trả cho nhân viên 750 đô la cho xương gãy, chương trình bồi thường của bệnh viện có thể trả 1.000 đô la mỗi ngày cho thời gian nằm viện và chương trình bệnh hiểm nghèo sẽ trả 0 đô la.

Nếu nhân viên có HSA, anh ta hoặc cô ta có thể chọn sử dụng khoản này để trả cho các khoản khấu trừ bổ sung phát sinh bằng cách sử dụng HDHP tiêu chuẩn cho thuốc và trị liệu.

Việc sử dụng các kế hoạch lợi ích tự nguyện mang lại cho nhân viên rất linh hoạt trong cách họ muốn sử dụng tiền chăm sóc sức khỏe của họ, nơi họ được chăm sóc và đàm phán để có mức giá thấp hơn. Chúng có thể được mua song song với các lợi ích chăm sóc sức khỏe khác và bị loại bỏ khi chúng không còn hữu ích cho nhân viên. Các kế hoạch tự nguyện rất rẻ ở tỷ lệ nhóm, so với các loại lợi ích khác. Họ cũng có thể tự mua nếu một nhân viên đang trong thời gian đăng ký hoặc bị mất bảo hiểm.

Điều quan trọng cần lưu ý là một số phòng khám y tế chỉ cung cấp các tùy chọn tự chi trả, có thể tiết kiệm chi phí cho việc chăm sóc sức khỏe phòng ngừa và chăm sóc sức khỏe nói chung. Trong trường hợp này, HSA hoặc chương trình bảo hiểm tự nguyện có thể cung cấp một thỏa thuận tốt hơn cho nhân viên tùy thuộc vào nhu cầu của họ. Tất nhiên điều này phụ thuộc vào loại chăm sóc được cung cấp và quy trình phê duyệt.

Lợi ích tự nguyện cũng có thể là một sự thay thế phù hợp cho những nhân viên mới bắt đầu với một nghề nghiệp mới. Họ có khả năng không kiếm đủ tiền để chi trả nhiều hơn HDHP cấp thấp nhất do chủ lao động của họ cung cấp và không có thời gian để tích lũy nhiều tiền trong quỹ HSA hoặc tài khoản tiết kiệm khẩn cấp. Trong trường hợp này, một chương trình phúc lợi tự nguyện có thể cung cấp một mạng lưới an toàn cho đến khi họ có thể tiết kiệm nhiều hơn trong HSA, hoặc chi trả một chương trình bảo hiểm y tế được khấu trừ thấp hơn với chủ lao động.

Tại sao nhân viên chọn cái này hơn cái kia

Khi chủ lao động cung cấp các lợi ích tự nguyện như bảo hiểm nha khoa, chăm sóc thị lực, bảo hiểm thú cưng và các lựa chọn khác không có trong các chương trình bảo hiểm y tế truyền thống, nó đã xem như một phần thưởng cho nhân viên. Họ thường không xem đây là sự thay thế cho chăm sóc sức khỏe. Họ có thể chọn không sử dụng HSA vì nhiều lý do, bao gồm cả việc khỏe mạnh và không cần chăm sóc nhiều. Họ có thể có các chi phí cấp bách khác như nợ vay của sinh viên và chi phí gia đình khiến họ không thể tiết kiệm tiền trong HSA.

Hoặc họ có thể không được giáo dục về nơi trú ẩn thuế tuyệt vời mà HSA cung cấp.

Nó nghi ngờ rằng các kế hoạch bảo hiểm tự nguyện sẽ thay thế các tài khoản tiết kiệm sức khỏe, vì những lý do trên. Lợi ích tự nguyện không hoạt động chống lại HSA. Khi chúng được sử dụng kết hợp với các tùy chọn bảo hiểm y tế và tài khoản tiết kiệm sức khỏe khác, đây là lúc nhân viên thông minh có được thành công tốt nhất.

Hiểu cách thức và thời điểm sử dụng các kế hoạch lợi ích tự nguyện, khi nào nên sử dụng HSA và khi nào sử dụng bảo hiểm y tế truyền thống là nhờ vào giáo dục và nhận thức về từng loại lợi ích của chương trình. Không có cách chính xác 100 phần trăm để sử dụng các lợi ích sức khỏe, nhưng có nhiều cách để tiết kiệm tiền cho việc chăm sóc sức khỏe và sống tốt. Nhân viên nên cố gắng tìm hiểu càng nhiều càng tốt về tất cả các tùy chọn này trước khi lựa chọn.