Cách chọn Bảo hiểm Khuyết tật Công ty của bạn

Mọi người thường không nghĩ về việc ngã bệnh hoặc bị tổn thương trong công việc. Nhưng khi một nhân viên bị khuyết tật, họ hy vọng rằng ít nhất một phần tiền lương của họ sẽ được chi trả. Đây là nơi bảo hiểm khuyết tật xuất hiện. Cho dù bạn cung cấp gói phúc lợi toàn diện hay gói nhỏ hơn, đây là một điều quan trọng cần xem xét.

Khi một công ty cung cấp trợ cấp khuyết tật ngắn hạn, nhân viên được bảo hiểm sáu tháng. Trợ cấp tàn tật dài hạn chi trả cho người lao động trong suốt thời gian bị khuyết tật hoặc cho đến khi họ đến tuổi nghỉ hưu.

Tùy chọn cho ai trả tiền cho quyền lợi người khuyết tật

Là một nhà tuyển dụng, bạn có thể chọn một trong các cách sau:

• Trả tiền cho khuyết tật ngắn hạn và bảo hiểm khuyết tật dài hạn
• Đặt gánh nặng trả tiền cho người lao động
• Chia sẻ chi phí bảo hiểm

Ngày càng có nhiều nhà tuyển dụng chọn chia sẻ chi phí bảo hiểm hoặc nhân viên phải trả chi phí bảo hiểm khuyết tật, một phần, theo các quy định gần đây của IRS giúp việc này dễ dàng hơn.

Không có sự lựa chọn hoàn hảo cho bất kỳ công ty. Dưới đây là một số tùy chọn chi tiết hơn.

Cung cấp cả chương trình trả cho người sử dụng lao động và chương trình khuyết tật do nhân viên trả.

Các công ty thường coi đây là sự lựa chọn về thuế. Các công ty khác không cho nhân viên lựa chọn và cuối cùng chọn kế hoạch mà họ hy vọng sẽ phù hợp nhất với nhân viên của họ.

Chọn trả phí bảo hiểm.

Điều này giúp nhân viên tránh các chi phí bảo hiểm khuyết tật. Nhưng, nếu bất kỳ nhân viên nào bị khuyết tật, họ phải chịu trách nhiệm về thuế đối với bất kỳ thu nhập nào họ nhận được. Khi nhân viên trả chi phí bảo hiểm khuyết tật của họ thông qua các khoản khấu trừ tiền lương, các khoản trợ cấp khuyết tật mà họ nhận được sẽ không bị đánh thuế nếu sau đó họ bị vô hiệu hóa.

Thuế của nhân viên của bạn sẽ bị ảnh hưởng như thế nào

Chọn bảo hiểm phù hợp cho nhân viên của bạn là một điều, nhưng mỗi lựa chọn của bạn có những ảnh hưởng khác nhau đến thuế của bạn, bạn cũng nên xem xét.

Nếu bạn chọn trả phí bảo hiểm, nhân viên của bạn sẽ không bị đánh thuế.

Họ sẽ không bị đánh thuế theo Bộ luật IRS Mục 106. Tuy nhiên, theo Mục 125 của Bộ luật IRS, nếu bạn chọn chuyển chi phí cho nhân viên, họ sẽ trả phí bảo hiểm trên cơ sở trước thuế thông qua các khoản khấu trừ tiền lương. Đổi lại, nhân viên sẽ có thể thu thập khuyết tật miễn thuế nếu họ đủ điều kiện khuyết tật.

Cung cấp cho nhân viên cơ hội để đóng góp sau thuế.

Bằng cách này, họ có thể nhận được trợ cấp tàn tật trên cơ sở miễn thuế, nhưng họ sẽ cần sửa đổi kế hoạch quán cà phê Mục 125 và thông báo cho nhân viên.

Thuế thu nhập từ người khuyết tật so với chi phí cao cấp

Trong khi hầu hết nhân viên muốn chủ nhân của họ trả chi phí bảo hiểm; đó có thể không phải là trường hợp họ nên đi ra ngoài vì khuyết tật. Chi phí bảo hiểm là tối thiểu nhưng khi bạn so sánh với chi phí thuế đối với thu nhập từ khuyết tật, thì đó là điều mà bất kỳ nhân viên nào cũng có thể vui mừng trả, như minh họa trong ví dụ dưới đây.

Một nhân viên được trả lương so với ví dụ được trả lương của nhân viên

Hãy giả sử tình huống này giả sử một nhân viên kiếm được 50.000 đô la một năm. Họ rơi vào khung thuế 30 phần trăm và có bảo hiểm khuyết tật trả 60 phần trăm tiền lương của họ với phí bảo hiểm tương đương 28 xu cho mỗi 100 đô la thu nhập của nhân viên.

• Thu nhập trước khi khuyết tật: $ 50.000
• Thuế thu nhập: 15.000 đô la (Liên bang, Tiểu bang, FICA: 30% tiền thuế)
• Thanh toán ròng: 35.000 đô la mỗi năm (70% thanh toán ròng)

Người sử dụng lao động trả tiền

• Quyền lợi người khuyết tật (60 phần trăm) $ 30.000 mỗi năm
• Thuế: $ 9.000
• Lợi ích ròng nếu bị đánh thuế: 21.000 đô la (60 phần trăm của khoản thanh toán tại nhà trước đây)

Nhân viên được trả lương

• Quyền lợi người khuyết tật (60 phần trăm) $ 30.000 mỗi năm sau thuế
• Phí bảo hiểm ở mức 50.000 đô la: 140 đô la mỗi năm (50.000 đô la x 0,28 / 100 đô la)
• Lợi ích ròng nếu không bị đánh thuế: 21.000 đô la (60 phần trăm của khoản thanh toán tại nhà trước đây)

Trong ví dụ này, bạn có thể thấy khoản tiết kiệm mà một cá nhân bị khuyết tật sẽ có nếu họ trả chi phí bảo hiểm và tất cả các khoản thuế cho khoản đó.

Tất nhiên, đối với những người không bị khuyết tật, họ sẽ bỏ ra thêm 140 đô la một năm trong ví dụ cụ thể này, nếu họ không bị khuyết tật. Đây là lý do tại sao nhiều công ty cho nhân viên lựa chọn cách họ muốn trả phí bảo hiểm.