Hệ thống hưu trí hoạt động như thế nào

Một hệ thống hưu trí là một tổ chức tạo điều kiện tiết kiệm hưu trí và phân phối lợi ích cho nhân viên chính phủ. Trong khi các hệ thống này khác nhau rất nhiều, nhiều người trong số họ đã xác định lợi ích và xác định kế hoạch tiết kiệm hưu trí đóng góp và các thành phần bảo hiểm y tế.

Trong các kế hoạch lợi ích được xác định, nhân viên hiện tại và các cơ quan tuyển dụng của họ đóng góp tiền cho hệ thống hưu trí. Hệ thống sử dụng số tiền đó để trả niên kim và chi phí bảo hiểm y tế cho những người nghỉ hưu hiện tại. Hệ thống giả định rủi ro cho hiệu suất đầu tư. Các kế hoạch lợi ích được xác định là xương sống của nhiều hệ thống hưu trí lâu dài.

Khi thời gian trôi qua, các hệ thống hưu trí đã thêm các tùy chọn đóng góp được xác định cho nhân viên để tiết kiệm thêm tiền cho nghỉ hưu. Trong nhiều hệ thống, các tùy chọn đóng góp được xác định bắt đầu chỉ như vậy - các tùy chọn. Nhưng họ đang dần thay đổi hệ thống theo hệ thống.

Giảm hấp dẫn của nghỉ hưu chính phủ

Dưới áp lực của công chúng, các nhà lập pháp đã giảm bớt sức hấp dẫn chung của các hệ thống hưu trí theo nhiều cách. Đầu tiên, họ đã buộc nhân viên đóng góp nhiều tiền hơn trong khi vẫn giữ lợi ích như nhau. Giống như khái niệm chính phủ làm nhiều hơn với ít hơn, nhân viên đóng góp nhiều tiền hơn cho cùng một khoản thanh toán hưu trí.

Thứ hai, các nhà lập pháp đã chuyển rủi ro từ người sử dụng lao động sang người lao động bằng cách biến các kế hoạch đóng góp được xác định thành một phần lớn hơn của hệ thống trong khi phá vỡ các kế hoạch đóng góp được xác định. Điều này khiến nhân viên không chắc chắn hơn về mức sống của họ khi nghỉ hưu. Nhân viên có thể làm việc hướng tới một niên kim mục tiêu trong một kế hoạch lợi ích xác định, nhưng họ không thể làm điều đó một cách chắc chắn trong một kế hoạch đóng góp xác định.

Thứ ba, các nhà lập pháp đã bổ sung các quy tắc ảnh hưởng đến việc một người có thể nghỉ hưu sớm như thế nào và chi phí bảo hiểm y tế của người về hưu là bao nhiêu. Bảo hiểm y tế là một chi phí lớn cho các hệ thống hưu trí, do đó, việc loại bỏ một phần chi phí đó là một lợi ích lớn cho các quản trị viên hệ thống hưu trí nhưng không phải cho những người mà họ phục vụ.

Thứ tư, các nhà lập pháp đã hạn chế thực hành nhúng đôi khi người về hưu làm việc tại một tổ chức trong hệ thống hưu trí, do đó rút khỏi hệ thống hưu trí và sử dụng lao động thành viên. Tùy thuộc vào quy tắc nghỉ hưu của hệ thống hưu trí, quy tắc này có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng cho tính bền vững của hệ thống.

Khi quy tắc nghỉ hưu thay đổi

Các nhân viên chính phủ có xu hướng bỏ phiếu với tỷ lệ cao hơn so với dân số nói chung, do đó, lý do là các nhà lập pháp cố gắng xoa dịu các nhân viên chính phủ bằng cách ông nội các nhân viên hiện tại theo các quy tắc cũ. Công nhân mới được đặt theo các quy tắc ít lợi thế hơn. Họ không biết rằng họ đang nhận được một thỏa thuận tồi tệ hơn so với đồng nghiệp của họ cho đến khi họ đã đi làm.

Một số hệ thống hưu trí làm cho nhân viên đóng góp cho An sinh xã hội. Những người khác thì không. Để nhận được trợ cấp hưu trí từ An sinh xã hội, các cá nhân phải đóng góp cho nó trong suốt cuộc đời làm việc của họ. Khi các nhà lập pháp và nhân viên của họ viết các đạo luật cho phép các hệ thống hưu trí, họ sẽ cân nhắc xem người nghỉ hưu có quyền truy cập vào An sinh Xã hội hay không.

Ví dụ về hệ thống hưu trí

Dưới đây là một vài ví dụ về hệ thống hưu trí:

• Hầu hết nhân viên chính phủ liên bang tham gia Hệ thống hưu trí nhân viên liên bang. Hệ thống này bắt đầu vào năm 1987 để loại bỏ Hệ thống Hưu trí Dịch vụ Dân sự. FERS có ba thành phần: An sinh xã hội, Kế hoạch lợi ích cơ bản và Kế hoạch tiết kiệm tiết kiệm. Kế hoạch này kết hợp cả lợi ích xác định và các yếu tố đóng góp được xác định. CSRS là một kế hoạch lợi ích được xác định. Khi FERS được tạo, nhân viên có thể chọn ở lại với CSRS hoặc đến FERS.
• Các tiểu bang có một số hệ thống hưu trí làm việc cho các bộ sưu tập khác nhau của các thực thể chính phủ và nhân viên của họ. Một số tiểu bang có hệ thống hưu trí đặc biệt cho các cơ quan nhà nước, giáo dục công cộng, chính quyền thành phố và chính quyền quận. Ví dụ, Texas có Hệ thống Hưu trí Nhân viên cho nhân viên nhà nước, Hệ thống Hưu trí Giáo viên cho nhân viên trường đại học và trường học, Hệ thống Hưu trí Thành phố Texas cho nhân viên thành phố và Hệ thống Hưu trí Quận Texas & Quận cho nhân viên trong chính quyền quận và các quận đặc biệt. Một số thành phố lớn và các quận lựa chọn không tham gia vào các hệ thống hưu trí do nhà nước quản lý và thiết lập kế hoạch nghỉ hưu tự tài trợ của riêng họ.