Mẫu thuế IRS 1099 và Công ty môi giới của bạn

Mẫu 1099 của Sở Thuế vụ (IRS) là một tài liệu báo cáo thuế quan trọng của liên bang. Các ngân hàng, công ty môi giới và công ty quỹ tương hỗ là một trong số các công ty dịch vụ tài chính sử dụng Mẫu 1099 để báo cáo thu nhập mà khách hàng nhận được, chẳng hạn như cổ tức và tiền lãi. Kể từ năm thuế 2011, Mẫu 1099 cũng báo cáo thu nhập tăng vốn của khách hàng từ bán chứng khoán, trong trường hợp công ty môi giới có thể xác nhận cơ sở thuế (tức là, giá mua đã điều chỉnh). Trong những năm trước, chỉ bao gồm tổng số tiền thu được từ bán hàng.

Các ngân hàng và các công ty quỹ tương hỗ thường phát hành Mẫu 1099 cho khách hàng vào giữa tháng 1, nhưng các công ty môi giới thường mất đến thời hạn giữa tháng hai cho họ theo luật định. Tuy nhiên, thời hạn này phần lớn là ảo tưởng, vì các công ty môi giới không bắt buộc phải đảm bảo rằng mỗi Mẫu 1099 mà họ phát hành là cuối cùng và hoàn toàn chính xác vào thời điểm này. Thay vào đó, thông thường các công ty môi giới sẽ sửa đổi Mẫu 1099 của khách hàng một hoặc nhiều lần trong cùng một mùa thuế, ngay cả sau ngày 15 tháng 4, gây khó khăn cho cả khách hàng và người khai thuế trong việc hoàn thành tờ khai thuế thu nhập của họ.

Các công ty môi giới thường cho rằng 1099 lần sửa đổi là do nguồn cấp dữ liệu sửa đổi từ các tổ chức phát hành chứng khoán mà họ đang báo cáo hoặc từ các quỹ tương hỗ được giữ trong tài khoản môi giới của khách hàng. Tuy nhiên, như đã lưu ý ở trên, các công ty quỹ tương hỗ thường phát hành Mẫu 1099 một tháng trước đó và hiếm khi có bất kỳ sửa đổi nào, mặc dù nắm giữ chứng khoán từ cùng các tổ chức phát hành.

Hơn nữa, yêu cầu mới mà các công ty môi giới báo cáo lãi vốn (và lỗ) trên Mẫu 1099 chưa được thực hiện đầy đủ. Dữ liệu lãi và lỗ trên tất cả các chứng khoán được mua thông qua cùng một công ty về mặt lý thuyết nên được báo cáo trên Mẫu 1099, nhưng thường thì không.

Các vấn đề của các công ty môi giới với việc ban hành kịp thời Mẫu 1099 chính xác và cuối cùng là một ví dụ về cách các cố vấn tài chính và trợ lý bán hàng của họ không kiểm soát được tất cả các yếu tố ảnh hưởng đến sự hài lòng của khách hàng.Thay vào đó, họ phụ thuộc rất nhiều vào chất lượng dịch vụ được cung cấp bởi các khu vực chức năng khác trong công ty của họ, chẳng hạn như hoạt động môi giới hoặc công nghệ thông tin.